根据《中华人民共和国审计法》第***条规定，********派出审计组，自****年9月**日至****年**月**日，对黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程（*）进行了竣工决算审计，重点检查了项目建设程序履行、投资控制和工程建设管理等情况。现将审计结果公告如下：

*、建设项目基本情况

****年4月，*********以《*********关于黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程初步设计（*）的批复》（内水农〔****〕**号），批准黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程（*）的初步设计，核准工程总投资为******元。项目于****年9月开工建设，****年4月全部完工。

截至****年9月底，黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程（*）实际完成投资合计*****.***元（审计核减后的投资），其中：建筑安装投资*****.***元，设备、器具、工具***.***元，交付使用资产**.***元，待摊投资****.***元。

*、审计中发现的主要问题

（*）设计未注明水工建筑物合理使用年限

经审计发现，该项目配套重（新）建各类节制、进水及泄水闸等建筑物***座的施工图、竣工图均未注明建筑物的合理使用年限。

（*）未按规定实行永久性标志牌制度

经审计发现，黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程（*）中配套重（新）建各类节制、进水及泄水闸等建筑物***座均未设置永久性标志牌。

（*）未按规定办理变更审批手续

经审计，发现通济干渠*段管理房原设计新建厕所（彩钢顶**平米），***院面硬化***平米，考虑到实际使用情况，经建设、监理和设计单位同意将原彩钢厕所取消，改为与附属房*体型式，减少院面硬化面积，但未按规定办理变更审批手续。

（*）工程量清单编制不规范

经审计发现，该项目施工标段工程量清单内容只包括编号、项目名称、单位、数量、单价和合计；该项目设备采购（捞渣机）招标文件中的投标报价清单表只包括序号、货物名称、规格型号、单位、数量、出厂价、运输费等项目，并且该货物规格型号*栏未详细填写。

（*）未严格按照规定绘制竣工图

经审计发现，该项目第*标段永济*闸办公用房、第*标段新华所管理用房在施工过程中发生了变更，但上述工程的竣工图未严格按照相关规定绘制，竣工图与工程实际不符。

（*）概算外投资**.***元

经审计，发现该项目施工第*标段义长灌域曹贵支渠变更增加6座进水闸，工程结算价为******元；义和干渠过总排干沟渡槽改造工程施工时，为保证义和干渠泄水闸给乌梁素海生态补水，在义和渡槽上游**米处填筑*道截流型围堰，增加投资*****元。上述两项工程不属于概算批复内容，属计划外工程。

（*）工程结算不实，多计工程价款**.***元

黄河内蒙古河套灌区续建配套与节水改造工程（*）施工结算****.***元，其中：根据建设单位的决算、双方的合同约定、工程变更签证，其它工程造价方面有关规定，结合审计组对部分单项工程的现场查看及测量结果，发现多计工程价款**.***元。

*、审计处理及整改情况

对审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书，具体整改情况由*************向社会公告。